Московская государственная юридическая академия Работа по экономической теории на тему Преднамеренное банкротство выполнил студент 3 группы 1 курса МДФ Захаров Л.А. Москва, 1999. Подобно тому, как военные катастрофы нашей истории - гражданская и Великая Отечественная войны - порождали сильнейшие волны бандитизма, социально-экономическая катастрофа рубежа 80-х - 90-х годов, уничтожившая Советский Союз, вызвала волну преступности, сконцентрировавшейся к середине 90-х годов преимущественно в экономической сфере. Уровень преступности вызывает тревогу в российском обществе. В системе личных приоритетов россиян вопрос защищенности от преступных посягательств устойчиво занимает второе место после социально-экономических проблем (уровня жизни, своевременности выплаты зарплаты, безработицы и т.д.). Развитие криминальной ситуации в России прошло на протяжении последних лет три этапа. На первом этапе, с 1988 по 1992 годы массив преступных посягательств нарастал. Прирост регистрируемой преступности достигал своего пика в 1989 и 1992 годах. На втором этапе, в 1993-1995 годах наступила определенная стабилизация числа регистрируемых преступлений. На третьем этапе развития криминальной ситуации в России, в 1996-1997 годах наблюдается сокращение числа регистрируемых преступлений. Однако снижение количественных показателей российской преступности связано с ее качественным изменением, в том числе интеграцией во властные структуры и переориентацией на совершение преимущественно экономических преступлений. Только учтенный ущерб от преступлений и административных правонарушений в сфере экономики составил в 1996 году почти 8 трлн. рублей - около 0, 3% ВВП. По мнению специалистов, до 70% доходов, полученных незаконным путем, вкладывается в различные формы предпринимательской деятельности, увеличивая тем самым объемы теневого и криминального предпринимательства Экономическая преступность тормозит развитие производства, отвлекает инвестиционный капитал, подстегивает инфляцию, лишает госбюджет значительной части доходов, обостряет все существующие экономические проблемы и таким образом становится фактором мощного противодействия происходящим в России преобразованиям. Уже сегодня можно сделать вывод о том, что экономическая преступность близка к выходу на уровень, угрожающий национальной безопасности России. В соответствии со статьей 196 Уголовного Кодекса РФ, признается преступлением в сфере экономической деятельности следующее деяние: “Преднамеренное банкротство, то есть умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб либо иные тяжкие последствия”. По сведениям издания “Деловая Москва сегодня” от 27.03.98 именно в ту неделю возбуждено первое в истории криминальной Москвы уголовное дело по факту преднамеренного банкротства. Та неделя вообще была весьма интересна с точки зрения совершения экономических преступлений. По сведениям того же издания за прошедшую неделю в Москве было выявлено 72 уголовно наказуемых правонарушения в сфере экономики. В том числе 28 хищений, совершенных путем кражи, мошенничества или присвоения чужого имущества. 14 фактов подделки документов 7- незаконного предпринимательства 7- незаконного оборота драгоценных металлов 4- взяточничества. Но вернемся к нашему преднамеренному банкротству. Сотрудники отдела по экономическим преступлениям УВД Центрального округа Москвы предотвратили банкротство ЗАО "Спецремстрой-4", которое занималось сантехническими работами по заказу различных столичных организаций. В ходе расследования хитроумных обстоятельств этого дела выяснилось, что коммерческий директор ЗАО умышленно создал ситуацию, в результате которой предприятие оказалось неплатежеспособным. "Спецремстрой" задолжал в бюджет без малого 480 миллионов старых рублей. А на счету предприятия в Мосгорсбербанке оставалось всего 18 тысяч новыми. Для того, чтобы юр. лицо стало банкротом по закону (то есть чтобы его "простили" налоговые службы), необходима была сумма вдвое меньшая. Стало быть, надо было лишние деньги со счета умыкнуть. Чтобы не подставляться лично, уважаемый коммерческий директор решил произвести в фирме кадровые перестановки. Сделал он это одним росчерком пера, подписав приказ о назначении на посты гендиректора и его зама так называемых "зицпредседателей". Причем не требовалось даже согласия нового руководства на эту ответственную работу. Генеральный директор, как установили оперативники, давно уже отбывает наказание в местах не столь отдаленных и ни сном, ни духом не ведал о том, что его назначили на ответственную должность. Его заместитель когда-то имел неосторожность потерять паспорт, но со своим коллегой по коммерческой части знаком вовсе не был. Данные новых руководителей ЗАО были внесены в банковскую карточку, были придуманы и их анкетные легенды. Все эти "документы" затем были заверены у нотариуса и попали в банк для внесения изменений в графу о руководстве. В тот момент, когда "от имени и по поручению" мифического руководства мошенник снимал излишки со счета, его задержали. Еще один пример дела по данной статье приводится в газете “Коммерсантъ Daily” от 20.02.98. Сотрудники отдела по борьбе с эко¬номическими преступлениями УВД Челябинской области возбудили уго¬ловное дело в отношении ряда руко¬водителей Челябинского тракторного завода (ЧТЗ). Им вменяется 196-я статья УК РФ. В квартирах членов дирек¬ции предприятия произведены обыс¬ки. Кроме того, следователи изъяли на заводе документацию, которая мо¬жет иметь отношение к уголовному делу. Сами заводчане восприняли ак¬цию правоохранительных органов как попытку властей области отомстить коллективу предприятия за отказ пе¬рейти под контроль челябинской ад¬министрации. Шесть оперативно-след¬ственных групп посетили квартиры руко¬водителей ЧТЗ — генерального директо¬ра Василия Кичеджи, первого заместителя Виктора Васильева, замес¬тителей Евгения Ильина, Валерия Кузне¬цова, Сергея Семикашева, председателя комитета по управлению собственностью предприятия Игоря Белехова и руководи¬теля служб сбыта Сергея Аникина. Во всех квартирах (с санкции прокурора го¬рода Алексея Давыдова) следователи и оперативники провели обыски. На самом ЧТЗ считают, что уголовное дело стало очередным шагом, в противо¬борстве областных властей и руковод¬ства предприятия. „Ъ" уже сообщал, что внеочередное собрание акционеров Че¬лябинского тракторного завода (ОАО ЧТЗ) приняло решение о добро¬вольной ликвидации предприятия путем его реорганизации в ЗАО “ЧТЗ-холдинг”. Таким образом, ЧТЗ на формально за¬конных основаниях обретал возможность не платить по долгам. Однако арбитраж¬ный суд принял решение деятельность ликвидационной комиссии приостано¬вить, поскольку по российскому законо¬дательству добровольная ликвидация предприятия возможна лишь с согласия всех его кредиторов, которых у предпри¬ятия более трех тысяч. Такового согласия они не давали. Очередное заседание ар¬битражного суда намечено на 25 февра¬ля. Ведущий это дело судья Юрий Кузне¬цов не исключает, что в результате су¬дебных слушаний на ЧТЗ будет введено конкурсное управление. А имя управляю¬щего должен назвать совет кредиторов. Кузнецов также отметил, что управляю¬щий по новому российскому Закону о банкротстве имеет право в судебном по¬рядке потребовать возвращения имущес¬тва, переданного в холдинг. Интересно, что правительство области неоднократно заявляло о желании полу¬чить в управление крупный пакет акций предприятия. Руководители ЧТЗ от этого предложения неизменно отказывались. А 16 февраля в Москве было подписано генеральное соглашение о взаимодей¬ствии между ЗАО “ЧТЗ-холдинг” и АО “Межрегионгаз”, дочерним предприяти¬ем РАО “Газпром”. Ранее подобное сог¬лашение было подписано между ОАО ЧТЗ и “Межрегионгазом”. Одновре¬менно стороны подписали и кредитный договор, по которому “Газпром” предос¬тавит заводу (в виде кредитов) 630 млн руб., что позволит ЧТЗ решить множество своих долговых проблем. По словам сотрудников администрации ЧТЗ руководители области пытались помешать заключению этого соглашения. А когда этого сделать не удалось, “они и попытались решить чисто экономичес¬кую проблему силовыми средствами”. Не менее интересные сведения приводятся в “Коммерсанте” от 22.11.97. Прокурор Заводского района Новокузнецка Владимир Челбанов возбудил уголовное дело против бывшего арбитражного управ¬ляющего ДО “Западно-Сибирский метал¬лургический комбинат” (“Запсиб”) Андрея Воронина. Его подозревают в злоупотреб¬лении полномочиями, что нанесло пред¬приятию значительный ущерб. Борьбу за “Запсиб” ведут две банковские группы — “Альфа” и Кузбасспромбанк. В прошлом году Кузбасспромбанк выиграл в ар¬битражном суде процесс о банкротстве комби¬ната. В результате летом этого года арбитраж¬ным управляющим “Запсиба” был назначен представитель этого банка Андрей Воронин. Но руководил комбинатом он недолго. Реше¬ние суда было опротестовано, и в сентябре управляющим назначили Бориса Кабака, пред¬ставляющего “Альфу”. Приняв дела, Кабак уже через месяц напи¬сал заявление в прокуратуру, в котором обви¬нил своего предшественника в мошенничестве и неумелом управлении комбинатом, что на¬несло “Запсибу” многомиллиардный ущерб. Воронин, например, сорвал планы по увеличе¬нию объемов производства проката. Задол¬женность комбината за три месяца его руко¬водства увеличилась на 212млрд рублей. Как утверждал Кабак, Воронин действовал исклю¬чительно в интересах своего банка. Прокуратура рассматривала заявление Каба¬ка полтора месяца и несколько раз присылала на комбинат комиссии (в основном состояв¬шие из представителей “Запсиба”). Как заяви¬ли представители прокуратуры, большинство изложенных Кабаком фактов подтвердилось. Против Воронина было возбуждено уголовное дело по трем статьям УК: 195-й (неправомерные действия при банкротстве), 196-й (преднамеренное банкротство) и 202-й (злоупотребление полномочиями). Андрей Воронин ознакомился с заявлением Кабака в прокуратуру и с итоговым актом проверки. Он сказал, что изложенные в этих документах сведения не соответствуют действительности. Возбужде¬ние уголовного дела, по мнению Воронина, преследует одну цель — отстранить Куз¬басспромбанк от борьбы за “Запсиб”. Быв¬ший арбитражный управляющий уверен что если дело дойдет до суда, он сможет доказать полное отсутствие злого умысла действиях. Надо сказать, что Российских граждан судят за преднамеренное банкротство не только на родине, но и за рубежом. Городской суд Праги приговорил к пяти годам тюремного заключения российского граждани¬на Алима Кармова, гендиректора финансово-строительной компании Futurum Aurum. Суд признал Кармова виновным в “неправильном управлении активами компании”: его фирма “кинула” своих вкладчиков на 350 тыс. крон (около $130 тыс.) Уроженец Дагестана Алим Кармов приехал в Прагу три года назад. Предприниматель снял помещения под офис в одном из старых районов города, на Малас-транской площади, после чего провел в местных СМИ рекламную кампанию, призывая чехов вкладывать деньги под проценты в его фирму Futurum Aurum. Сначала вкладчики действительно получали высо¬кие доходы, но через некоторое время все выплаты были прекращены, а Кармов объявил свою фирму банкротом. Вкладчики подали на него в суд и обрати¬лись в полицию. Решив, что Кармов присвоил деньги, полицейские предъявили ему обвинение в мошенни¬честве и преднамеренном банкротстве. Но арестовывать не стали, ог¬раничившись подпиской о невыезде. Кармов от след¬ствия не скрывался, старательно являясь по каждой по¬вестке на допрос. Расследуя это дело, чешская полиция пришла к вы¬воду, что Кармов был причастен к строительству фи¬нансовых пирамид и в России. В частности, они связы¬вают его с печально знаменитой у нас фирмой “Гермес-финанс”, которая в середине 90-х годов “кинула” вкладчиков на 55 млрд “старых” рублей, а ее учреди¬тели сбежали. Кармов же якобы был представителем “Гермеса” в Чехии. Но в суде эти факты подтверждения не нашли. Зато оспаривать сам факт мошенничества было бес¬смысленно. В своем последнем слове подсудимый Кар¬мов извинился перед чешскими вкладчиками, назвав себя “русским чудовищем”, и полностью признал свою вину. По чешским законам, за преднамеренное банкрот¬ство полагается от 5 до 12 лет тюремного заключения. Прокурор требовал дать Кармову максимальный срок. “Сурово наказав мошенника, мы покажем другим рус¬ским, что не собираемся с ними либеральничать”,— сказал он. Но судья решил ограничиться пятью годами тюрьмы. Видимо, на него произвело впечатление чис¬тосердечное раскаяние афериста. Отбыв наказание, Кармов будет депортирован в Россию. Из этих примеров можно сделать весьма неутешительные выводы. По некоторым прогнозам пред. банкротство войдет в группу эк. преступлений случаи которых со временем будут стабильно увеличиваться. При прогнозировании уровня экономической преступности до 2000 года следует выделить три группы экономических преступлений. Первую составляют виды преступлений, которые дадут стабильный и наивысший их рост в прогнозируемом периоде. В нее войдут, прежде всего, 15-17 видов экономических преступлений (лжепредпринимательство, получение кредита путем обмана, налоговые преступления, злостное нарушение бухгалтерского учета, ограничение конкуренции, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, злоупотребление при выпуске ценных бумаг, преднамеренное банкротство и др.), ежегодный прирост которых может колебаться в пределах 100-200%. Вторую группу образуют 17-20 составов экономических преступлений, которые будут проявлять тенденцию импульсивного роста. В эту группу включаются такие виды, как присвоение вверенного имущества, вымогательство, похищение предметов, имеющих особую ценность, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, уклонение от уплаты таможенных платежей, неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротство, легализация преступно нажитых доходов, обман потребителей, превышение правомочий служащих частных охранных и детективных служб. Прирост этих видов преступлений будет находиться в пределах 10-15%. Третью группу составляют 12-15 составов преступлений, обнаруживающие тенденцию к сокращению. К ним следует отнести кражи, умышленное и неосторожное уничтожение и повреждение имущества, самовольное использование энергии, приобретение или сбыт заведомо похищенного имущества, подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов, злоупотребление полномочиями, получение незаконного вознаграждения, недобросовестное отношение к обязанностям и другие. Уровень их общего ежегодного сокращения может колебаться в пределах 5-10% и к 2000 году достигнуть 30-40%. Однако на фоне устойчивой тенденции роста выявляемости экономических преступлений по первым двум группам прогнозируемое снижение по третьей группе не окажет существенного влияния в целом на итоговый показатель в пределах 380-420 тысяч ежегодно выявляемых преступлений. К тому же общий количественный рост экономических преступлений будет сопровождаться повышением их общественной опасности за счет более организованных и квалифицированных форм совершения, расширения масштабов коррумпированности и дальнейшего сращивания с общеуголовной преступностью. Список использованных источников 1. Уголовный кодекс Российской Федерации 2. Деловая Москва сегодня от 27.03.98 3. Коммерсантъ Daily от 20.02.98 4. Коммерсантъ Daily от 22.11.97 5. Коммерсантъ Daly от 18.07.98 6. Материалы сервера АКДИ Экономика и жизнь